Duas grandes iterações (e vários anos) depois, meu plano de caridade finalmente está onde eu quero que esteja. Dito isto, até o meu plano unique já period bom o suficiente! Afinal, as instituições de caridade ainda recebiam o nosso dinheiro, e essa é a questão. Então, por favor, se há uma lição que você tirou da minha “jornada”, que seja: Basta começar em algum lugar.
Há três anos escrevi sobre criando minha própria estratégia de doações de caridade. Dois anos depois, Eu te dei uma atualização (“Agora com um Fundo Aconselhado por Doadores!”). Estou de volta, pela última vez (pelo menos por um tempo), para contar a vocês sobre minha versão remaining do plano de caridade da minha família.
Enquanto escrevia esta postagem no weblog, percebi que estava escrevendo menos para lhe dar ideias específicas para o seu plano de caridade (embora se você as conseguir também, oba!) e mais para encorajá-lo a começar a doar dinheiro de alguma forma . Antes do plano inicial de caridade da nossa família, doávamos arbitrariamente. O que foi (muito) melhor que nada. Mesmo o nosso plano inicial, conforme documentado na primeira postagem do weblog, não foi completo, mas foi estruturado e intencional. Achei que poderia adicionar mais “sutileza” mais tarde, e eis! Eu tenho!
Você pode sempre e infinitamente repetir seu plano de caridade, não importa quão pequeno ou mal formado (ou inexistente) ele seja. É como aquele primeiro rascunho de um trabalho universitário. Tão intimidante! Mas se você perceber que pode sempre revise, não importa em qual versão você esteja, isso pode ajudá-lo a superar o medo daquela página em branco (ou de um plano de caridade inexistente).
O que eu fiz em 2023
Em 2023, meu marido e eu, novamente, demos:
- 10% de nossa receita bruta ajustada de 2022
- na forma de ações de um fundo de ações dos EUA. Possuímos essas ações desde 2011, então elas cresceram uma grande porcentagem, o que significa que evitamos muitos impostos sobre esses grandes ganhos doando-as em vez de vendê-las! (conforme descrito em minha primeira postagem no weblog sobre isso)
- ao nosso Fundo Aconselhado por Doadores (conforme descrito em a segunda postagem do weblog).
Além do pesadelo administrativo (!! sério, WTF) de transferir investimentos em uma conta de corretagem Vanguard para um Fundo Aconselhado por Doadores na Constancy, essa estratégia nos serviu bem novamente. (Na verdade, eu poderia tentar transferir as ações de nossa conta de corretagem Vanguard para nossa conta de corretagem Constancy (vazia) na próxima vez, de onde para o Constancy DAF apenas para ver se isso facilita a movimentação do dinheiro.)
Então, o que mais resta fazer? Só consigo pensar em uma coisa:
“Agrupando” doações para maximizar as deduções fiscais ao longo de vários anos
Em 2023, doamos o suficiente para que, juntamente com outras deduções discriminadas, valesse a pena discriminar as nossas deduções nos nossos impostos de 2023, em vez de fazer a dedução padrão. A dedução padrão para nós em 2023 foi de US$ 27.700 (para um casal entrando com pedido em conjunto, ou seja, eu e meu marido).
Com nossas contribuições de caridade (digamos US$ 30.000), nosso complete de deduções discriminadas foi maior do que isso (digamos US$ 40.000). O que significa que economizamos mais em impostos discriminando nossas deduções em vez de fazer a dedução padrão (mais baixa).
Ainda há uma melhoria a ser feita: agrupar as doações, ou seja, fazer doações de caridade equivalentes a vários anos em um ano e não fazer nenhuma doação nos outros anos.
Primeiro, vamos ver o que acontecerá com nossos impostos se continuarmos a doar para instituições de caridade (no nosso caso, nosso Fundo Aconselhado por Doadores) todos os anos. A dedução padrão (para nós) em 2024 é de US$ 29.200. Para simplificar, vamos supor que o valor que doamos (US$ 30.000) permaneça o mesmo por três anos. Isso significa que a cada ano acabaríamos discriminando nossas deduções, porque a dedução padrão é menor.
Doaríamos um complete de US$ 90.000 para instituições de caridade ao longo de três anos e teríamos um complete de US$ 120.000 em deduções detalhadas ao longo desses três anos. Com uma alíquota de imposto federal de 35%, economizaríamos US$ 42.000 em impostos federais graças às nossas deduções.
Mas você sabe o que estamos fazendo aqui? Eram desperdiçando os US$ 29.200 em deduções padrão que o governo federal acabou de dá para nós. O agrupamento nos permite usar essas deduções sem perder o maior impacto de nossas deduções discriminadas.
Para completar, daríamos US$ 90 mil em um ano e nada nos outros dois anos, para a mesma doação complete de US$ 90 mil em três anos. Mas agora veja o que acontece com o valor complete das deduções nesses três anos (é maior) e o que acontece com a economia fiscal que obtemos (também maior):
É meio que mágica. Você doa exatamente a mesma quantia de dinheiro para instituições de caridade, mas obtém mais deduções e, portanto, mais economia de impostos.
Juntando tudo: todo o meu plano de doações de caridade
Aqui, então, está o plano de caridade da minha família daqui para frente:
- Em três anos (ou seja, em 2026), somamos esses 10% do Lucro Bruto Ajustado (de nossas declarações fiscais) de cada um dos últimos três anos (2023, 2024, 2025).
- Doamos essa quantia em dinheiro (no valor de três anos) ao nosso Fundo Aconselhado por Doadores.
- Doamos ações apreciadas, não dinheiro.
- Identificamos quais causas nos interessam.
- Identificamos as organizações que acreditamos que podem apoiar melhor essas causas.
- PASSO MAIS IMPORTANTE Distribuímos o dinheiro do Fundo Aconselhado por Doadores às instituições de caridade identificadas ao longo do ano (ou três).
- Não doaremos nada ao nosso DAF por mais dois anos.
- No terceiro ano, comece de novo.
Posso ver-nos ajustando os detalhes (doando 5% em vez de 10% da nossa renda anual; agrupando a cada dois anos em vez de a cada três), mas o processo continua o mesmo.
Espero ter inspirado você a fazer apenas uma mudança, para melhor, em seu plano de doações para caridade.
(ETA 12/04/2024: Inspirado pelo amigo favorito da família, Taylor, que está na casa dos 80 anos, sinto a necessidade de acrescentar: Existem outras oportunidades de doações de caridade para minimizar impostos que se abrem quando você tem 70 anos e meio antigo, nomeadamente Doações de caridade qualificadas. As QCDs provavelmente não se enquadram bem na ideia de “agrupamento”. Eu escrevo para os mais jovens, mas ei, se você tem pais tão velhos, que têm inclinações para a caridade, não se esqueça de mencionar os QCDs para eles!)
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