Quando você vende um investimento, ações, fundos mútuos (dívida e patrimônio líquido), imóveis, ouro, você pode obter ganhos de capital ou perdas de capital. Estes são tributáveis e devem ser declarados no ITR no exercício em que você realizou a venda. Para avaliar sua obrigação fiscal e apresentar suas declarações fiscais corretamente, você precisa saber quais ganhos de capital obteve durante o exercício financeiro. Para fundos mútuos de ações e dívidas, você pode obtê-los nas declarações de ganhos de capital dos agentes de registro e transferência ou de empresas de fundos mútuos. Esta postagem é sobre como obter seu extrato de ganhos de capital se você tiver seu e-mail registrado nos fólios do fundo mútuo.
Ganhos de capital de fundos mútuos, impostos, ITR
A Declaração de Ganhos de Capital é exigida para Planos Regulares e Diretos. Um exemplo de declaração de ganho de capital para capital próprio (que inclui direitos adquiridos) e fundos mútuos não patrimoniais/de dívida (que inclui ganho de capital de longo prazo com indexação) é mostrado abaixo. Também é mostrada uma imagem mostrando Ganho de Capital em Fundos Mútuos de Dívida no ITR
Declarações de ganhos de capital de fundos mútuos por CAMS
Ganhos de capital e fundos mútuos
Tanto o curto quanto o longo prazo são definidos de maneiras diferentes para diferentes courses de ativos (veja a imagem abaixo para entender melhor). Não só o curto prazo é diferente para diferentes ativos, mas as taxas de imposto também variam.
- Os fundos mútuos são tributados com base na categorização dos ativos e na duração do investimento.
- Equidade orientado os fundos mútuos cobram um imposto sobre ganhos de capital de curto prazo de 15% por um período de detenção de até 12 meses. Além disso, um imposto sobre ganhos de capital de longo prazo de 10% é aplicável a ganhos (de fundos mútuos orientados a ações e ações) mais de ₹ 1.00.000.
- Os fundos mútuos de dívida são tributados de acordo com sua tabela de renda para investimentos mantidos por até 36 meses. Depois disso, aplica-se um imposto sobre ganhos de capital de longo prazo de 20 por cento, após ajuste pela inflação.
- Esquemas de poupança vinculados a ações são elegíveis para dedução fiscal de até ₹ 1,50.000 por ano
- Os dividendos são tributáveis nas mãos dos investidores.
- TDS @10% para investidor residente e @20% (mais sobretaxa e taxa aplicáveis) para investidor não residente serão deduzidos pelo fundo mútuo sobre os dividendos distribuídos
A seguir está o tratamento fiscal para ganhos de capital em fundos mútuos:
Nnota: Nos casos de fundos mútuos de dívida, fundos flutuantes, fundos híbridos conservadores e outros fundos (onde o investimento em ações é <=35%), que são adquirido em ou antes de 31 de março de 2023o os ganhos de capital de longo prazo serão tributados em 20% com indexação.
| Tipo de fundo mútuo | Ganhos de capital de curto prazo | Ganhos de capital de longo prazo |
| Fundos mútuos de ações (fundos que investem >65% em ações) |
15% abaixo seção 111A | Até INR 1 lakhs – NIL Acima de INR 1 lakhs – 10% abaixo seção 112A |
| Fundos Híbridos Agressivos (onde o investimento em capital é de 65% a 80%) |
15% sob a seção 111A | Até INR 1 lakhs – NIL Acima de INR 1 lakhs – 10% sob a seção 112A |
| – Fundos mútuos de dívida – Fundos Flutuantes – Outros fundos (que investem <=35% em capital próprio) |
Taxas de laje | Taxas de laje |
| Fundos Híbridos Conservadores (onde o investimento em capital é de 10% a 25% e a dívida é de 75% a 90%) |
Taxas de laje | Taxas de laje |
| Fundos Híbridos Equilibrados (O patrimônio líquido é de 40% – 60% e a dívida é de 60% – 40%) |
Taxas de laje | 20% com Indexação |
| Outros fundos (onde o investimento em capital próprio é >35% mas <65%) |
Taxas de laje | 20% com Indexação |
Os ganhos de capital (longos/curtos) devem ser apresentados no ITR. A imagem abaixo mostra como os ganhos de capital de longo prazo de fundos mútuos de dívida são relatados no ITR. É do nosso artigo como Ganhos de capital de longo prazo de fundos mútuos de dívida: impostos e ITR
Ganhos de capital de longo prazo para fundo mútuo de dívida na seção CG B7 do ITR
Ganhos de capital de curto prazo em fundos mútuos de dívida Se você vender fundos mútuos de dívida dentro de 3 anos, os ganhos de capital sobre fundos de dívida serão tratados como de curto prazo. Ele será adicionado à sua renda e tributado de acordo com a tabela fiscal aplicável. A imagem abaixo mostra a taxa aplicável em Ganhos de capital de curto prazo em fundos mútuos de dívida
no Cronograma CG, Seção E, Verifique o ganho de capital de curto prazo para fundos mútuos de dívida conforme sua tabela de renda
Agentes de R&T de diferentes fundos mútuos
Agentes de registro e transferência ou RTAs são intermediários aprovados pela SEBI que lidam com a papelada ou operações de back-office de fundos mútuos, como extratos de unidades compradas e vendidas pelo investidor, para que os fundos mútuos possam se concentrar na gestão de investimentos e nas partes de advertising and marketing.
A maioria das empresas de fundos mútuos tem CAMS ou KARVY como RTA. A exceção é o Sundaram MF, que faz isso sozinho, ou seja, são seus próprios RTAs.
Nosso artigo Fundos mútuos: Agente de registro e transferência: CAMS, Karvy explica Quem são os agentes de registro e de transferência? Como o Registrador e o Agente de Transferência ajudam as empresas de fundos mútuos e os investidores em fundos mútuos cuidando da papelada? Os investidores em fundos mútuos realizam uma série de transações em um determinado dia, como comprar, vender ou trocar unidades. Eles também poderiam solicitar uma mudança de mandato bancário ou de endereço.
| CAMS | Karvy | Outros |
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Serviços do Fundo Sundaram BNP Paribas
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Nosso Como vender ou resgatar unidades de fundos mútuos: On-line, Exit Load, Lower off, SIP fala sobre Como resgatar unidades de fundos mútuos? on-line ou off-line? Qual é o valor que se recebe ao resgatar as unidades de fundos mútuos. Resgatando unidades de fundos mútuos em SIP ou montante fixo. Como você receberá seu dinheiro ou o produto do resgate? Quando você receberá o valor do resgate?
Obtenha a Declaração Consolidada de Ganhos de Capital
Se você investiu em fundos mútuos, pode usar o serviço de retorno de correio de Relatórios de Ganhos de Capital fornecido por RTAs como CAMS e KARVY. Não importa se você investiu em Fundos regulares ou Fundo diretoou você investiu diretamente ou através do corretorou você investiu on-line ou off-line. Tudo o que é necessário é o seu ID de e-mail. Você também pode obtê-lo na empresa de fundo mútuo particular person. A vantagem aqui é que você obtém o extrato de ganhos para todos os serviços de fundos mútuos desse RTA em um só lugar. Se você não tem nenhum investimento com Sundaram, você só precisa obter o relatório de Ganhos de Capital de dois locais – CAMS e KARVY.
Como obter Relatório Consolidado de Ganhos de Capital de Fundos Mútuos do CAMS
Etapa 1. Acesse CAMS Investor Mailback Providers aqui –
https://www.camsonline.com/InvestorServices/COL_ISMailBackServices.aspx
Passo 2. Clique em Demonstração Consolidada de Ganhos Realizados ou Demonstração de Ganhos Realizados marcado por caixas vermelhas na imagem abaixo.
Obtenha a declaração de ganho de capital do CAMS
Etapa 3. Você veria uma imagem semelhante à mostrada abaixo. Os campos marcados com estrela vermelha Seu E-mail, Senha, Redigitar Senha são obrigatórios. Preencha os dados necessários, para qual exercício, ID de e-mail, PAN que é opcional conforme mostrado abaixo.
Como obter a Declaração de Ganhos de Capital para Fundos Mútuos do CAMS
O PAN é opcional, mas se você fornecer seu número PAN, ele também incluirá os investimentos em seu PAN onde você pode não ter registrado seu ID de e-mail.
Para o período que você pode escolher,
- Ano fiscal atual e ano fiscal anterior (a opção padrão). Quando você obtê-lo, haverá duas Demonstrações de Ganhos de Capital (ambas com a mesma senha) – uma para o ano fiscal atual e outra para o ano fiscal anterior.
- Você precisa do ano financeiro atual para imposto antecipado
- Você precisa do ano financeiro anterior para imposto de renda.
- 2º último ano fiscal
- 3º último ano fiscal.
Para e mail, insira o ID de e mail cadastrado em seus fólios de investimento. O relatório será enviado apenas para este ID de e-mail. Depois de inserir o ID do e-mail, você verá as opções de todos os seus fundos mútuos ou poderá selecionar o Fundo Mútuo.
- Selecione ‘Todos os meus fundos’. (Esta opção aparecerá assim que você inserir o ID do e-mail).
- Opção de entrega: preferimos enviar por e-mail um anexo criptografado
- Envie um hyperlink para obtain por e-mail
- Envie por e-mail um anexo criptografado.
- Senha: Esta é a senha para abrir o anexo. Defina algo que você possa lembrar. Não defina para 12345678.
- Digite novamente a senha e clique em Enviar.
Sua declaração de ganho de capital será enviada a você por e-mail em algum momento (cerca de 30 minutos) para o e-mail registrado que você forneceu. Correspondência
- Você pode pesquisá-lo com o nome do remetente ‘CAMS Mailback Server’.
Como obter relatório consolidado de ganhos de capital de fundos mútuos da KfinTech
Etapa 2 Em Período, selecione o Ano Financeiro (FY) como Ano Anterior.
Passo 3 Insira seu endereço de e-mail pessoal e PAN. O relatório será enviado para este endereço de e-mail.
Etapa 4 Na seção Fundo Mútuo, selecione Todos os Fundos ou Fundo Relevante.
Etapa 5 Na seção Formato do extrato, selecione Excel
Etapa 6 Insira a senha desejada nos campos Senha e Confirmar senha. Os ganhos de capital serão protegidos por senha com a senha que você inserir aqui.
Passo 7 Clique em Enviar. Você receberá seu relatório de ganho de capital em seu e-mail pessoal. Baixe o relatório.
Como obter a Declaração de Ganhos de Capital do Fundo Mútuo Sundaram
O processo de obtenção da Declaração de Ganho de Capital da Sundaram Mutual Fund Home é o mesmo de qualquer outra empresa de Fundo Mútuo. É diferente do CAMS e Karvy porque requer o número do fólio.
Quando um investidor de fundo mútuo compra um fundo, um número de fólio é atribuído pela empresa de gestão de ativos ao seu investimento. Você deve citar o número do fólio para saber o valor de seus investimentos ou no momento de qualquer transação. No entanto, não há restrição quanto ao número de fólios. Um investidor também pode ter números de fólio diferentes para fundos diferentes dentro do mesmo fundo.
Visite o website do Fundo Mútuo, por exemplo, para Sundaram: https://www.sundarambnpparibasfs.in/internet/service/estatements/
Preencha os dados conforme mostrado na imagem abaixo.
Declaração de ganho de capital do fundo mútuo de Sundaram
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Espero que isso tenha ajudado você a entender como os fundos mútuos são tributados, como obter a declaração de ganhos de capital dos fundos mútuos dos fundos mútuos CAMS, Karvy e Sundaram.