Quando você possui sua própria casa, deseja garantir todas as deduções possíveis para maximizar sua restituição de imposto. Muitas pessoas veem esses reembolsos como “dinheiro encontrado”, mas na verdade não são. É dinheiro que você tem direito a receber de volta… desde que solicite as deduções adequadas.
Possuir uma casa é frequentemente considerado a pedra angular do sonho americano. Além do orgulho e da segurança da casa própria, ela também traz vantagens financeiras, principalmente quando se trata de benefícios fiscais. Compreender estas vantagens fiscais pode significar poupanças significativas e uma estratégia financeira mais eficiente para muitos proprietários.
Neste weblog, exploraremos como ser proprietário de uma casa pode oferecer certos benefícios fiscais, desde a dedução de juros de hipotecas até o aproveitamento de despesas de reforma. Ao remaining, você entenderá como a casa própria pode impactar positivamente sua situação tributária e seu bem-estar financeiro geral.
Ser proprietário de uma casa – especialmente alguém com hipoteca ou que realizou grandes reformas recentemente – certamente pode aumentar esse reembolso quando você tiver conhecimento sobre o que conta como dedução. Dito isto, é pure perguntar-se como estas melhorias, juros hipotecários, rendimento tributável e deduções discriminadas podem impactar a sua declaração de imposto e potencial reembolso de imposto.
Temos plena consciência de que os impostos podem ser complicados, mas é por isso que estamos aqui para ajudar!
Aqui estão algumas das deduções fiscais mais importantes das quais os proprietários podem aproveitar.
1. Dedução de juros hipotecários
Aqui está um dos principais benefícios fiscais de se tornar proprietário de uma casa: depois de comprar uma casa, você pode reivindicar os juros que pagou sobre sua hipoteca no ano anterior, que são dedutíveis do imposto (se atender a alguns critérios).
Se a sua hipoteca se enquadrar em qualquer uma dessas três categorias, você poderá deduzir os juros sobre ela:
- Você fez uma hipoteca em ou antes de 13 de outubro de 1987 (chamada dívida adquirida).
- Você (ou seu cônjuge, se casado, apresentando uma declaração conjunta) fez uma hipoteca após 13 de outubro de 1987, mas antes de 16 de dezembro de 2017, para comprar, construir ou melhorar significativamente sua casa (também conhecida como dívida de aquisição de casa), e essas hipotecas – mais qualquer dívida adquirida – totalizaram US$ 1 milhão ou menos (US$ 500.000 ou menos se o casamento for apresentado separadamente).
- Você (ou seu cônjuge, se casado, apresentando uma declaração conjunta) fez uma hipoteca após 15 de dezembro de 2017, para comprar, construir ou melhorar substancialmente sua casa, e essa hipoteca – mais qualquer dívida adquirida – totalizou US$ 750.000 ou menos (US$ 375.000 ou menos se for casado e declarar separadamente).
O seu gestor de empréstimos enviará a você um formulário fiscal (Formulário 1098 do IRS) bem antes do prazo remaining para declaração de impostos, resumindo quanto você pagou pelo principal da hipoteca versus a parcela dos juros dos pagamentos da hipoteca.
2. Pontos
Se você comprou pontos para uma nova hipoteca, para refinanciar uma hipoteca existente ou pagou empréstimos garantidos por sua segunda casa, esses pontos podem ser deduzidos ao longo do prazo do empréstimo. Se você pagou antecipadamente por essa redução de taxa, poderá deduzir os pontos no mesmo ano (o ano em que pagou por eles).
Assim como os juros hipotecários, as deduções de pontos de desconto são limitadas para casas que custam mais de US$ 750.000. Este limite salta para US$ 1 milhão para hipotecas originadas antes de 16 de dezembro de 2017.
Mais algumas regras sobre os benefícios fiscais dos pontos hipotecários:
- Os pontos não podem ser usados para financiar taxas independentes, como impostos sobre a propriedade. E você deve ter tido fundos para comprar os pontos. Esses fundos não podem ser uma doação e não podem vir de um empréstimo. O valor que você pagou por pontos deve ser discriminado como pontos em seu extrato.
- Você pode deduzir todos os seus pontos de uma vez durante o ano fiscal em que comprou sua casa ou pode amortizar uma porcentagem de seus pontos a cada ano em que tiver sua hipoteca.
- Os pontos que você comprou para refinanciar uma hipoteca também podem ser dedutíveis do imposto de renda, mas apenas durante a vida do empréstimo, e não todos de uma vez. Os proprietários que refinanciam podem dar baixa no saldo dos pontos antigos e começar a amortizar os novos pontos. Os pontos de originação de empréstimos não são dedutíveis.*
3. Juros de empréstimos para reforma residencial
Antigamente, se você contraísse um empréstimo para fazer algumas melhorias importantes na casa, poderia deduzir os juros pagos sobre esse empréstimo. Essa redução de impostos já não está disponível, mas muitas pessoas ainda assumem erradamente que estes juros serão dedutíveis dos impostos.
No entanto, você ainda pode obter benefícios fiscais com dois tipos de reformas residenciais: reformas residenciais que são consideradas despesas médicas e instalações de energia photo voltaic.
No que diz respeito às despesas médicas, as despesas dedutíveis de impostos incluem itens como rampas para cadeiras de rodas, barras de apoio para banheiras ou banheiros, modificações em portas, reformas em escadas e sistemas de alerta. Essencialmente, qualquer merchandise de acessibilidade que torne uma casa segura e habitável para alguém com necessidades médicas específicas será qualificado.
O dinheiro que você paga para instalar sistemas de energia photo voltaic não é isento de impostos, mas esses sistemas podem economizar dinheiro em sua conta fiscal. Se você fizer melhorias qualificadas de eficiência energética em sua casa, poderá se qualificar para um crédito fiscal de até US$ 3.200. Você pode reivindicar o crédito pelas melhorias feitas até 2032.
Em 1º de janeiro de 2023, o crédito equivalia a 30% de certas despesas qualificadas, incluindo:
- Melhorias qualificadas de eficiência energética instaladas durante o ano
- Despesas de propriedade de energia residencial
- Auditorias energéticas residenciais
Existem limites para o crédito anual permitido e para o valor do crédito para certos tipos de despesas qualificadas. O crédito é permitido para propriedades qualificadas colocadas em serviço a partir de 1º de janeiro de 2023 e antes de 1º de janeiro de 2033.
O crédito máximo que você pode reivindicar a cada ano:
- US$ 1.200 para custos de propriedade de energia e certas melhorias residenciais com eficiência energética, com limites nas portas (US$ 250 por porta e US$ 500 no whole), janelas (US$ 600) e auditorias de energia residencial (US$ 150)
- US$ 2.000 por ano para bombas de calor, fogões de biomassa ou caldeiras de biomassa qualificados
O crédito não tem limite vitalício em dólares. Você pode reivindicar o crédito anual máximo todos os anos em que fizer melhorias elegíveis até 2033. O crédito também não é reembolsável, portanto, você não pode receber de volta mais crédito do que deve em impostos e não pode aplicar qualquer crédito excedente a exercícios fiscais futuros.
Use versões anteriores do Formulário 5695 para quaisquer melhorias instaladas em 2022 ou antes.
4. Impostos sobre a propriedade
Você pode deduzir até US$ 10.000 em impostos sobre a propriedade pagos a cada ano (US$ 5.000 se você for casado e declarar separadamente), o que inclui impostos estaduais e locais.
Se você tiver uma hipoteca com uma conta de garantia, o valor dos impostos sobre a propriedade imobiliária que você pagou aparecerá em seu extrato anual de garantia.
Isso não inclui impostos de transferência sobre a venda de sua casa, avaliações HOA, pagamentos de empréstimos que financiam melhorias residenciais com eficiência energética, avaliações públicas ou impostos sobre a propriedade que você ainda não pagou.*
5. Empréstimo para aquisição de habitação e juros de linha de crédito
Embora você não possa deduzir a maioria das melhorias na casa, você pode deduza o empréstimo de house fairness ou os juros da linha de crédito de house fairness se você usou os recursos do house fairness para reformas.
Para os anos fiscais de 2018 a 2025, se empréstimos imobiliários ou linhas de crédito garantidas por sua casa principal ou segunda casa forem usados para comprar, construir ou melhorar significativamente a residência, os juros que você paga sobre os fundos emprestados serão classificados como aquisição de casa. dívida. Isso significa que pode ser dedutível e sujeito a certas limitações em dólares.
É aqui que fica complicado. Os juros da mesma dívida usada para pagar despesas pessoais, como dívidas de cartão de crédito, não são dedutíveis. No entanto, para anos fiscais anteriores a 2018 e após 2025, os juros que você paga sobre os fundos emprestados para empréstimos imobiliários ou linhas de crédito garantidas por sua residência principal ou segunda residência podem ser dedutíveis (sujeitos a certas limitações em dólares), independentemente de como você usar os recursos do empréstimo. Por exemplo, se você usar um empréstimo para compra de uma casa ou uma linha de crédito para pagar despesas pessoais, como dívidas de cartão de crédito, poderá deduzir os juros pagos.
Existem algumas outras regras também. As reformas devem ser feitas na mesma casa onde você aproveitou o patrimônio. Por exemplo, você não pode contrair um empréstimo para aquisição de uma casa própria em sua residência principal para reformar sua casa de férias e reivindicá-lo como uma dedução. Você também não pode contrair um empréstimo para aquisição de uma casa própria para criar um fundo de emergência (ou usá-lo para outra coisa que não seja melhorar sua casa) e esperar reivindicá-lo como dedução.
Aproveite todas as isenções fiscais para proprietários de casas
Os impostos, assim como os pedidos de empréstimo, exigem uma manutenção diligente de registros e, muitas vezes, uma pilha de papelada. Felizmente, possuir sua própria casa pode proporcionar um grande alívio fiscal, embora você queira revisar as regras mais recentes em torno das deduções fiscais antes de registrar.
Como prova a Lei de Reduções de Impostos e Empregos, certas leis e deduções mudam com o tempo. Certifique-se de conhecer todas as deduções fiscais que você terá, ao mesmo tempo em que evita regras antigas que podem causar problemas com a Receita Federal.*
Ter uma casa significa mais do que apenas um lugar para chamar de seu. Ele pode trazer grandes benefícios, como valorização, a capacidade de personalizar seu espaço residencial e uma folga na temporada de impostos. Desde a dedução dos juros da hipoteca até o aproveitamento das despesas de reforma, a propriedade da casa própria pode ter um grande impacto na sua situação fiscal, o que significa que pode ter um grande impacto na sua saúde financeira.
Maximize as suas poupanças e tire o máximo partido do seu investimento na aquisição de uma casa própria, aproveitando estes benefícios fiscais e mantendo-se informado sobre as leis/regulamentos fiscais relevantes que se aplicam à sua situação.
Os consultores de empréstimos da APM não são profissionais fiscais, mas têm acesso a informações sobre o que normalmente é considerado uma dedução fiscal permitida relacionada à propriedade de uma casa própria. A consulta de um profissional tributário ou consultor financeiro pode fornecer aconselhamento personalizado que maximiza sua estratégia tributária.
* As informações fornecidas foram preparadas apenas para fins informativos e não se destinam a fornecer — e não devem ser consideradas para — aconselhamento fiscal, jurídico ou contábil. Você deve consultar seus profissionais fiscais, jurídicos e contábeis para obter informações específicas para você.